资产负债表上的 未分配利润 和利润表上的利润 应该是一致的吧

天天向上 追问

2019-03-14 14:32

是的

bamboo老师 解答

2019-03-14 14:33

那资产负债表上的未分配利润 和利润表上的净利润 应该是一致的

天天向上 追问

2019-03-14 14:35

如果是第二年呢

bamboo老师 解答

2019-03-14 14:36

如果是第二年的话 
资产负债表上的期末未分配利润-期初未分配利润=利润表上的净利润

天天向上 追问

2019-03-14 14:41

如果不一致，是哪有问题呢

bamboo老师 解答

2019-03-14 14:43

编制报表的时候损益可能没结转 制造费用生产成本等没计入存货科目 或者使用了以前年度损益调整科目

天天向上 追问

2019-03-14 14:49

这个利润表我怎么看着怪怪的啊，这个表所得税费用怎么没有

bamboo老师 解答

2019-03-14 14:53

所得税费用要您自己计提做凭证的啊

天天向上 追问

2019-03-14 15:11

我们有预交所得税啊，项目上每个月都预交，我做账的时候借;应交所得税，贷：银行存款，我没有计提

bamboo老师 解答

2019-03-14 15:12

对啊 您应该预提的

天天向上 追问

2019-03-14 16:19

老师这个凭证这样做可对啊 
因为去年会计忘记做了，他18年1月这样做的

bamboo老师 解答

2019-03-14 16:22

如果是以前年度的话 不要通过本年利润科目

天天向上 追问

2019-03-14 16:35

这样做吗

bamboo老师 解答

2019-03-14 16:39

是的 就这样做就好了

天天向上 追问

2019-03-14 16:42

但是这样做了，负债表里的利益和利润表里的利润还是不一致

bamboo老师 解答

2019-03-14 16:45

还有什么科目没结平么？差额您能具体看下跟哪个相关

天天向上 追问

2019-03-14 16:48

这个是别人挂靠我们的税已经交了，但是没有给我们交税单子，所以以前会计做到营业外收入里的

bamboo老师 解答

2019-03-14 16:50

就是您们做了简易计税 但是不需要交？