老师好，1月份申报增税收入少报了，但税额是对的，收入包括开票收入 和未开票收入，2月份把1月份漏报的收入 申报了，但这部分的税金没有减掉，现在账上和申报表上的税金有差异，收入是对的上的，如果不去更正申报，请问这个要怎么处理？谢谢

静静地、聼 追问

2019-03-13 17:40

收入对的上，税金不对，报多了

王晶老师 解答

2019-03-13 17:41

那在计提一下税金，应交税费，增值税

静静地、聼 追问

2019-03-13 17:43

借方写什么 账上收入和申报表上的收入是一致的，只是税金有差异

王晶老师 解答

2019-03-13 17:45

你们是税率不同吧，那应收账款或者银行存款的总计数一致吗

静静地、聼 追问

2019-03-13 17:52

银行是一致的，有一个月是开了两个税率的票

王晶老师 解答

2019-03-13 17:54

开了两个税率的发票总金额和税额也应该一致啊，这样把，走一笔借库存现金，贷应交税费

静静地、聼 追问

2019-03-13 17:56

申报的时候都是按照6%申报的（6% 3%），

王晶老师 解答

2019-03-13 17:58

就是，，直接在走一笔账，多计提一下增值税