请问老师，之前的凭证做的是借库存商品贷预付账款，需要调整为借库存商品，借应交进项税，贷预付账款，这个要怎么调整呀？

い寂若安年の 追问

2019-03-13 10:28

税额是进项税额，红字那块的数字是不含税金额嘛？

暖暖老师 解答

2019-03-13 10:28

是不含税的，开始你入库做高了

い寂若安年の 追问

2019-03-13 10:32

贷预付账款的时候，是红字的不含税金额嘛？

暖暖老师 解答

2019-03-13 10:33

预付账款是含税的应该

い寂若安年の 追问

2019-03-13 10:36

这样借贷就不平了呀，比如说借库存现金19528.30，借应进项税1171.70，库存现金是红字，贷预付账款的金额就变为红字1835660了，可是实际含税金额是20700

い寂若安年の 追问

2019-03-13 10:38

不好意思，忘记打小数点了，贷预付账款就变成红字的18356.60了，实际含税金额是20700

暖暖老师 解答

2019-03-13 10:40

你开始做的分录冲减，不涉及这个

い寂若安年の 追问

2019-03-13 10:42

不好意思老师，我还是不太明白，如果贷方直接写红字的含税金额，借贷就不平了，写红字的18356.60，借贷平了，可是预付账款不会冲销掉嘛，这个到底要怎么调整呀？

暖暖老师 解答

2019-03-13 10:43

进项税额是多少，库存商品那里就写多少红字就没错

い寂若安年の 追问

2019-03-13 10:44

哦哦，这样就不用写贷方了对吧，我明白了，谢谢老师

暖暖老师 解答

2019-03-13 10:45

是的，不客气，麻烦给于好评