工业账月底计提工资需要计提社保跟公积金吗

苏婷 追问

2019-03-10 20:55

工业账的如何写分录？分有财务部，行政部，销售部，厂部，生产车间

宋艳萍老师 解答

2019-03-10 20:59

1.计提工资 
 
借：××费用（管理/销售/制造费用/生产成本等） 
 
贷：应付职工薪酬——工资 
 
2.计提社保（企业部分） 
 
借：××费用（管理/销售/制造费用/生产成本等） 
 
贷：应付职工薪酬——社保 
  应付职工薪酬——公积金

苏婷 追问

2019-03-10 21:00

厂部的是计入制造费用吗？

苏婷 追问

2019-03-10 21:01

在学堂问了很多老师都没能够及时回复！哎！失望

苏婷 追问

2019-03-10 21:01

就是在会计问这里

苏婷 追问

2019-03-10 21:01

很多老师都没能够及时

宋艳萍老师 解答

2019-03-10 21:05

您好：厂部的计入制造费用。

苏婷 追问

2019-03-10 21:09

对了把分录录入系统月末会自动生成计提，月末分配等吗

宋艳萍老师 解答

2019-03-10 21:13

您好：不会自动生成计提，只能每个月手工输入。成本分配也要自己计算好，然后做分录。

苏婷 追问

2019-03-10 21:22

哦

苏婷 追问

2019-03-10 21:26

制造费用最终是不是也要结转到生产成本？

宋艳萍老师 解答

2019-03-10 21:35

您好：是的，也要结转到生产成本中。