小规模广告公司，2月份收到客户第一期尾款1.2万，2月底又收到同一客户第二期大部分货款11万，我们收到对应的供货商成本发票4.5万+2万，其中4.5万是第一期应付的款，2万是第二期的定金，剩下的几万的发票还没开给我们，现在该如何做外账？

红豆 追问

2019-03-09 14:03

2月份我们开给客户的是12万，回款11万

红豆 追问

2019-03-09 14:05

供货商二期我们应付10万，定金已付款2万且发票2万对方已经开具，4.5万是去年一期我们应付而没有付的成本发票

暖暖老师 解答

2019-03-09 14:29

那你直接做当期成本就可以的

红豆 追问

2019-03-09 14:34

那也就是说我本期做成本6.5万就可以了，4.5万还是挂应付账款？

红豆 追问

2019-03-09 14:36

还是本期成本是8+4.5=12.5万？

暖暖老师 解答

2019-03-09 14:46

本期全部做成本核算12.5万

红豆 追问

2019-03-09 15:10

可是12.5万的发票现在只有一半的发票万一后面对方不开具这么多发票怎么办？

暖暖老师 解答

2019-03-09 15:24

那你们当初的合同发票金额是多少呢？

红豆 追问

2019-03-09 15:38

合同金额就是这么多的

暖暖老师 解答

2019-03-09 15:48

那就可以全部计入了