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逸仙老师

职称： 中级会计师,税务师

2019-03-08 21:13

10%的票是一般纳税人开的税率，3％是小规模的征收率，你不可能两者都有。这些可以协商，看能不能让他们自己想办法。建筑劳务公司涉及增值税、企业所得税、印花税、城建税、地方教育、教育费附加等。够不够主要看最起码能不能打住增值税，1400/1.1*10％+600/1.03*3％=144.74万元，再加上其他税，也就是刚打住，或者还有欠缺

不拘 追问

2019-03-08 21:19

企业所得税是（收入-成本）*25%，就是（2000万-成本）*25%，如果我都没有成本票是不是要交500万的所得税，如果有2000万成本票，是不是就不用交企业所得税，是不是这样理解？

不拘 追问

2019-03-08 21:20

144.74万开的增值税票都给建筑公司了，那劳务公司的增值税怎么交？要多少呢？

逸仙老师 解答

2019-03-08 21:24

给建筑公司的是你们的销项，如果没有进项就是交144.74的增值税，如果有进项可以抵销项

逸仙老师 解答

2019-03-08 21:24

收入成本得匹配，不能2000万收入全是成本

不拘 追问

2019-03-08 21:55

假设我总共有1000万的16点发票，是不是等于有了160万的进项，就可以抵消了，那么这个数值超过销项，是不是也是不对的？

逸仙老师 解答

2019-03-08 22:19

不可能你进项16的税率，销项就变成10了

不拘 追问

2019-03-08 22:41

好的，谢谢

逸仙老师 解答

2019-03-09 11:53

不客气，满意请给老师五星好评

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相关问题讨论
你好！ 我看一下
2019-03-08 21:02:06
10%的票是一般纳税人开的税率，3％是小规模的征收率，你不可能两者都有。这些可以协商，看能不能让他们自己想办法。建筑劳务公司涉及增值税、企业所得税、印花税、城建税、地方教育、教育费附加等。够不够主要看最起码能不能打住增值税，1400/1.1*10％+600/1.03*3％=144.74万元，再加上其他税，也就是刚打住，或者还有欠缺
2019-03-08 21:13:06
1.1400万10%点的发票建筑公司一般纳税人可以开具，600万3%的小规模纳税人可以开具。 税的成本600/(1+3%)×3%+1400/(1+10%)×10%=144.75万+144.75×12%=162.12万元 这是不取得进项专票的税的成本。如果取得进项专票可以抵扣部分。 2.按照正常的情况150万足够你的开票税的成本了。完全不取得抵扣的税162.12，按正常可以的业务比例可以抵扣60%左右。
2019-03-08 21:48:13
还是元金额，只不过税率是3个点，简易计税
2020-03-12 15:43:22
你好，同学。 你这如果已经全额确认收入，成本自然 也是全额结转的
2020-04-30 17:27:13
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