公司是17年暂估了80万，18年5月份冲回，现在18年12月份的报表主营业务成本是-30万，怎么调整？

学徒 追问

2019-03-08 20:47

汇算请教17年所得税的时候调增利润了，但是主营业务成本累计到18年12月还是负数，怎么办？我还需要做什么呢？

蒋飞老师 解答

2019-03-08 20:55

这与会计做账有关的需要通过“以前年度损益调整”科目调整17年账的

蒋飞老师 解答

2019-03-08 20:56

17年所得税的时候调增利润了，也要调整17年的账

学徒 追问

2019-03-08 21:05

当时重回的主营业务成本和暂估，那我是不是应该在18年12月份再做一笔凭证，把之前的冲回凭证再冲回，然后做一笔以前年度损益调整？

蒋飞老师 解答

2019-03-08 21:13

直接做一笔分录就可以了

蒋飞老师 解答

2019-03-08 21:14

暂估不用冲回的。