做为购货方，发票已经认证，开具了销售折让红字信息表，并收到红字发票，未收到折让款，会计分录：借：预付或应付账款贷：库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额转出）这样做对吗？

做为购货方，发票已经认证，开具了销售折让红字信息表，并收到红字发票，未收到折让款，会计分录：借：预付或应付账款贷：库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额转出）这样做对吗？

答： 你好，你的会计分录是正确的

没有认证的发票需要红冲，（由于某种原因）销售方让购买方开红字信息表，收到负数发票时，购买方如何做账？原先做的分录是，借：库存商品，应交税费-应交增值税-待认证进项税额，贷：应付账款。

答： 同学你好 借库存商品负数 借进项负数 贷应付账款负数

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，我们是卖手机的。从别的公司买了一批手机，由于会降价，对方让我们开了红字信息表，他们会根据红字信息表开发票给我们，然后付钱。 我们收到红字发票。我们是购买方。发票已认证。我之前是1.借预付账款 贷银行 收到商品2 借库存商品 应交税费-待认证 贷预付账款 认证发票3 借应交税费待抵扣 贷待认证进项 现在收到红字4 借应收账款 贷库存商品 应交税费-进项转出 收到红字发票上的货款5借银行存款 贷应收账款 然后税的怎么写？有没有错？

答： 红字发票收到后直接负数发票红冲就可以了