施工项目简易征收，税率3%，本期收到两张材料增值税票，税率16%，一张正确的，一张红冲，金额一模一样，填写增值税申报表的时候，正确的那一张，进项税额转出，在增值税申报表二里面填写，是填写在以下两栏里面吗：一个是本期认证相符的增值税专用发票，另一个是填写在红字专用发票信息表注明的进项税额。还是填在其他栏目，比如，简易征收，或者进项转出里面

婆婆 追问

2019-03-08 13:28

其他下面的本期认证相符的增值税发票这一栏是吗？黎老师

小黎老师 解答

2019-03-08 13:30

您好，分别填在17栏和20栏

婆婆 追问

2019-03-08 13:37

17是简易征收项目，不是本期认证相符的增值税发票，这一栏哈，谢谢黎老师

小黎老师 解答

2019-03-08 13:38

您好，是的。你需要先认证，认证后再做转出处理

婆婆 追问

2019-03-08 13:40

勾选确认后转出，转出后不填写在进项税额转出那一栏，填在简易征收项目栏

小黎老师 解答

2019-03-08 13:43

您好，是的。你的程序是对的