老师,我想问一下呢,就是我公司支付给房东的房租费, 问
同学你好 对的 是会涉及的 没有发票的话你们要调增 答
老师可以讲下合同负债还有预计负债吗?有点搞不清 问
两者的主要区别: ● 义务的性质:合同负债通常与企业已经承诺但尚未履行的交付商品或服务的义务相关,而预计负债是对未来可能发生的事件的估计。 ● 义务的确定性:合同负债通常与客户已经支付的款项相关,而预计负债涉及对未来不确定性的估计。 ● 会计确认时点:合同负债在收款时确认,而预计负债在相关义务可以可靠估计时确认。 ● 财务报表的体现:合同负债在资产负债表中体现为负债,当履约义务履行完毕时转入收入;预计负债则在资产负债表中体现为负债,并在利润表中体现为费用。 合同负债 1.定义:合同负债是指企业在向客户转让商品或服务之前,已经收取的款项。这通常发生在客户付款购买商品或服务,但企业尚未履行完合同中的交付义务时。 2.产生情况: 预计负债 1.定义:预计负债是企业对于未来可能发生的事件所形成的潜在义务的估计,这些事件不是行政命令的结果,而是基于过去事件的结果。 2.产生情况: ● 保修义务,如企业可能需要为售出的产品提供保修服务。 ● 诉讼和索赔,如企业可能面临法律诉讼或客户索赔。 ● 重组成本,如企业计划进行重组可能产生的成本。 答
老师 公司有两名股东 公司欠业务员 安装工工资 问
您好,要开发票的,因为他们不是公司的员工,没有申报工资个税。 我们还要给他们申报劳务报酬个税,扣税后的款支付给他们, 股东的儿子付的款,有付款截图也可以,安装工写个收到股东儿子代付 的工资,这个更好 答
公司员工开具异地通信服务费可以入账吗? 问
您好,可以的,可以入账的 答
请问有没有KTV分录大全啊 问
你好!这个学堂没有了 答
老师,问下我们公司在12年给这个人报了个税了,但是这个人12年没在我们企业任职,要求我们把12年记录去掉这个怎么操作啊?
答: 12年?2012年?这个只能去税局修改了,要是2019年,2020年,那这个更正申报, 人员信息先去改非正常, 具体操作步骤 1、启动更正 ①进入扣缴客户端,选择需要更正的“税款所属月份”。 ②点击【综合所得申报】进入综合所得申报界面,点击【4申报表报送】查看当前月份申报状态。 注意喽:只有申报类型为“正常申报”,申报状态为“申报成功”的情况下才允许启动更正申报。 ③点击【更正申报】按钮,开始启动更正申报功能。 ④点击【确定】,进入更正申报填写界面。 需要注意:1.进入更正申报以后,系统会提示更正申报成功后,需要对后续税款所属期的综合所得预扣预缴申报表进行逐月更正。 2.启动更正时,系统会自动导出一份当前有效的申报记录供纳税人留存备用并提示保存路径(默认为桌面),每次导出的备份文件可根据时间不同进行区分。如果需要取消/启用该功能,可以在【系统设置】-【申报管理】-【更正申报备份】中设置。但因取消而导致无法找回原始记录的,扣缴单位需自行承担后果。 2.更正申报填写 点击【1收入及减除填写】,系统提示往期错误更正,不能新增人员和修改累计专项附加扣除额。选择需要修改的所得项目。 选择需要更正的人员,双击相应数据进入编辑界面修正错误数据。(累计专项附加扣除额不允许修改,如需修改,需要前往办税服务厅);需要删除的人员,勾选相应数据后删除。 注意:如果该期申报表的本期收入、本期扣除等本期数据不存在错误,仅是因为之前的税款所属期进行了更正申报而需要逐月更正的,则可直接跳到【2税款计算】步骤。 3. 税款计算 在完成申报表本期数据的更正后,点击【2税款计算】,重新计算更正后的应补(退)税额。 4. 附表填写 【1收入及减除填写】中如果填写了“减免税额”、“商业健康保险”或“税延养老保险”,需要在【3附表填写】中完善附表信息。 5. 申报表报送和税款缴纳 报表填写完成后,按照正常申报流程通过【4申报表报送】功能进行报送。报送成功后,如果有新的应征信息产生时,可通过【税款缴纳】菜单完成税款的缴纳。 若报送时提示报送不成功的,应按提示信息修改后重新报送或到办税服务厅处理。 6. 撤销更正 如果在报送申报表之前,发现原申报数据无误,可点击【撤销更正】按钮,撤销更正申报。但成功报送申报表后,则无法撤销更正。如需要使用原申报数据,可查看系统自动导出备份的原申报记录。 重要提醒: 1.在办税服务厅更正后,扣缴客户端原有申报数据不会更新,需要在【系统设置】-【申报管理】-【综合所得算税】中设定为“在线算税”,以保障以后月份申报时的累计数据能按更正申报后的最新数据计算。 2.更正申报往期月份时,后期月份应该逐月进行更正,如未逐月更正,将导致以后月份申报时不能获取正确累计数据。 3.更正申报往期月份时,不支持新增人员和修改累计专项附加扣除金额,如需新增或修改,需前往办税服务厅办理。 4.只允许更正2019年1月及之后税款所属期的综合所得预扣预缴申报数据。 5.若更正申报后需要办理退(抵)税的,由扣缴单位前往办税服务厅申请办理误收退(抵)税业务。 6.若更正月份已在办税服务厅更正过的,或扣缴客户端没有历史申报数据的,需前往办税服务厅更正。 7.为避免因错误更正而导致原始记录丢失,每次启动更正时,系统会自动导出一份当前有效的申报记录指定路径(默认为桌面),供扣缴单位留存备用。每次导出的备份文件可根据时间不同进行区分。
之前报的个税记录,可以查得到吗?在哪里查
答: 你没有换电脑吧 查询里面就可以
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
老师,问下我们公司在12年给这个人报了个税了,但是这个人12年没在我们企业任职,要求我们把12年记录去掉这个怎么操作啊?
答: 你好 要去你们税局那边申请修改申报表 。你们还得改报表 和账上 和年报的
淡定 追问
2019-03-08 08:36
涵老师 解答
2019-03-08 08:57