送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2019-03-07 15:00

您好 
损益类科目一般期末无余额 请您问的什么科目

002 追问

2019-03-07 16:47

是这样的。我们录入系统都是原币种分录的,系统按照月头设定的汇率去折算成本位币,在期末的时候,会在系统更新期末汇率。

bamboo老师 解答

2019-03-07 16:48

那也不是损益类科目啊

002 追问

2019-03-07 17:57

不好意思没表达清楚,是费用类科目

bamboo老师 解答

2019-03-07 18:17

费用类科目应该只有财务费用吧

002 追问

2019-03-07 19:57

国外跟国内共用一个账套

002 追问

2019-03-07 19:58

国外录入凭证时,都是直接按原币种录入。系统直接按照月头设定的汇率进行折算。

bamboo老师 解答

2019-03-07 20:03

那您月末的时候要做汇率调整

bamboo老师 解答

2019-03-07 20:04

是不是管理费用出现了借方余额

bamboo老师 解答

2019-03-07 20:04

因为汇率差异引起的

002 追问

2019-03-07 20:09

我们在结账前的最后一步操作就是系统自动结转汇率差。系统结转之后是没有借方余额的。

002 追问

2019-03-07 20:10

现在我主要是想了解每个月的期间费用科目,需要月底再根据期末汇率去做期末调汇吗?

bamboo老师 解答

2019-03-07 20:12

这个费用已经用外币支付了么

002 追问

2019-03-07 20:34

是的,国外的账套所有凭证录的时候,录的都是原币种。然后系统去折算成本位币的。

002 追问

2019-03-07 20:36

我指的就是期间内已经支付了的费用。

bamboo老师 解答

2019-03-07 20:37

那现在要把损益类科目的余额调平 因为是汇率产生的差异 所以通过财务费用——汇兑损益科目调整

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相关问题讨论
您好 损益类科目一般期末无余额 请您问的什么科目
2019-03-07 15:00:24
要想衔接上来,只能从当年的1月1日建账,才能累计起来,不然,这个前期数据是无法累计的
2023-04-28 15:09:02
继续做结转损益的操作
2023-02-17 16:07:27
企业损益类科目是指核算企业取得的收入和发生的成本费用的科目 :    主营业务收入、公允价值变动损益、投资收益、营业外收入、主营业务成本、主营业务税金及附加、其他业务支出、营业费用、管理费用、财务费用、资产减值损失、营业外支出、所得税费用、以前年度损益调整等。
2023-02-21 23:49:31
借:银行存款——人民币户 借:财务费用——汇兑损益 贷:银行存款——外币户
2019-09-10 17:12:57
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