人事做工资表的时候忘记扣员工一个月社保，然后她在做工资 表的时候一起扣了员工两个月的社保，那申报个税时也是一起扣两个月社保吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-03-07 11:25

没有的

小惑老师 解答

2019-03-07 11:27

那就这个月其一起申报，跟工资表对应上

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-03-07 11:56

老师，现在发现2018年一直没有结转过成本，库存商品还有余额，应该 是要结转存货成本的却没有结转，导致2018年交了企业所得税，本来结转了成本是不用交企业所得税的，现在还有没有什么办法补救？只能汇算清缴退税吗？

小惑老师 解答

2019-03-07 11:58

预缴所得税已经缴纳税金了，一般应该不会给你修改报表了，要做以前年度损益调整了

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-03-07 12:01

那我交了的企业所得税怎么办？哎，我也是现在才发现原来是有成本要结转的，

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-03-07 12:05

老师，我还有一个问题 ，就是我手头有两张发票，没有发票联，只有抵扣联，记账联很有可能之前已经入账了，但是我查了就是没找到对应的分录，那我现在申报增值税这两张发票可以抵扣吗。如果抵扣了，账表要怎么对应的上？

小惑老师 解答

2019-03-07 12:33

如果是这种情况，建议你还是先找到发票联次在做抵扣，要知道是不是丢失还是具体有什么情况，以免造成不必要的麻烦

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-03-07 13:36

可以直接抵扣了，复印抵扣联做账    借：应交税费-增值税-进项，贷：应付账款吗

小惑老师 解答

2019-03-07 13:39

我们这边还要做丢失发票挂失处理，然后用复印件做账，不知您那是否需要挂失，建议您在问一下当地具体规定

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-03-07 13:45

那个主管说是之前就已经入账报销了，可是我没找到相关金额的分录，哎

小惑老师 解答

2019-03-07 13:48

之前做报销时进项没有抵扣，平台是否勾选了

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-03-07 13:51

没抵扣勾选的

小惑老师 解答

2019-03-07 13:52

金额大吗？具体什么内容

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-03-07 13:53

维修费1441元，住宿 费1108

小惑老师 解答

2019-03-07 13:54

那你就先抵扣吧，金额也不大

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-03-07 13:57

进项税额才272.10元

小惑老师 解答

2019-03-07 13:58

那你就先抵扣吧，金额也不大，先做账务处理吧，后续在检查

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-03-07 14:12

就是先抵扣，复印入账吗。做账是借：应交税费进项   贷：应付账款吗

小惑老师 解答

2019-03-07 14:13

是的，您的理解正确

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-03-07 14:15

如果万一是像你说的那样，报销的人没有把发票联报销，也就是没有入账，或者是记账联丢失，如果是这样，抵扣了会有什么后果（只有抵扣联，没有记账联）

小惑老师 解答

2019-03-07 14:19

后果就是税务检查时要你做进项转出，有个小罚款。所以还要看看是不是真的丢失了

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-03-07 14:22

我现在也不知道是不是丢失了，抵扣联是主管给的，她说之前已经入过账了，我也是醉了

小惑老师 解答

2019-03-07 14:23

那先放放吧，等最终确定一下。这样保险

o(*￣▽￣*)o 追问

2019-03-07 14:25

可是要报税呀，而且有一张发票是2018.2.11的，再不抵扣就过期了

小惑老师 解答

2019-03-07 14:28

那这个您衡量一下吧，要不先把快过期的抵扣了、