这是科目余额表，应付职工薪酬期末余额在借表示什么？这样正确吗？

W是韦姐姐 追问

2019-03-06 14:23

可以不计提的吗？在资产负债表也是显示负数，在科目余额表不是应该在贷方的吗

bamboo老师 解答

2019-03-06 14:24

不计提的话就是一直借方显示啊 科目余额表里也是借方显示

W是韦姐姐 追问

2019-03-06 14:25

这样合规吗？

W是韦姐姐 追问

2019-03-06 14:28

是不是当月发放当月的工资不用计提

bamboo老师 解答

2019-03-06 14:28

如果是预付 就是合规的  当月发放当月的工资也应该计提

W是韦姐姐 追问

2019-03-06 14:31

如果是预付余额就可以一直在借方？

bamboo老师 解答

2019-03-06 14:37

如果是预付的 可以一直在借方 但是一般单位也就预付不会太长时间的 您不能一直借方余额

W是韦姐姐 追问

2019-03-06 14:44

2018年12月31日的资产负债表应付职工薪酬的期末数就是负数，不知道咋弄

bamboo老师 解答

2019-03-06 14:45

那就是预付了  或者发放了 没有计提 您先查明原因 然后再做处理

W是韦姐姐 追问

2019-03-06 17:37

18年整一年管理费用明细表计提工资累计借方是149766.5元，科目余额表期末余额借方是149933.12，而资产负债表是负149933.12，这是什么原因造成的？明明有计提啊。这样是不是不正确的

bamboo老师 解答

2019-03-06 18:10

计提时候分录是怎么写的

W是韦姐姐 追问

2019-03-06 18:11

借：管理费用  贷：应付职工薪酬

W是韦姐姐 追问

2019-03-06 18:12

发工资的时候是借：应付职工薪酬，贷：本年利润

bamboo老师 解答

2019-03-06 18:12

应付职工薪酬借方科目累计多少

W是韦姐姐 追问

2019-03-06 18:14

科目余额表的？

bamboo老师 解答

2019-03-06 18:48

应付职工薪酬的借方发生额跟贷方发生额

W是韦姐姐 追问

2019-03-07 09:13

149766.5

bamboo老师 解答

2019-03-07 09:19

借方跟贷方金额都一样么

W是韦姐姐 追问

2019-03-07 09:21

一样

W是韦姐姐 追问

2019-03-07 09:23

资产负债表年初数是27225.58，期末数是-149933.12

bamboo老师 解答

2019-03-07 09:26

您可以把明细账截图给看看么 应付职工薪酬的

W是韦姐姐 追问

2019-03-07 09:32

好的，等下我再发给你，因为现在账是外账公司做，所以我不懂她这样是什么意思

bamboo老师 解答

2019-03-07 09:32

嗯嗯 等您方便的时候

W是韦姐姐 追问

2019-03-07 09:39

那边跟我说管理费用明细账应付工资的累计额和跟应付职工薪酬的一样

bamboo老师 解答

2019-03-07 09:40

应付职工薪酬的借方贷方发生额也一样的话 不会期初数是27225.58，期末数是-149933.12

W是韦姐姐 追问

2019-03-07 09:44

管理费用的和科目余额表是一样的149766.5，负债表就是我刚刚说的那两个数

W是韦姐姐 追问

2019-03-07 09:44

是不是不应该还挂在那里

bamboo老师 解答

2019-03-07 09:46

管理费用应该月末结转到本年利润科目
负债表的应付职工薪酬科目  如果没有预付 应该是贷方余额或者没有余额

W是韦姐姐 追问

2019-03-07 09:53

的确是每个月都结转到本年利润了

bamboo老师 解答

2019-03-07 09:55

那您把应付职工薪酬的明细账截图给看看