一般纳税人，上个月开票内销收入10万以内，无票出口免税收入13万，附加税可以免交地方教育附加和教育费附加？

蒋飞老师 解答

2019-03-04 08:34

是内销和外销收入合计不超过10万，才可以的

不会游泳的鱼 追问

2019-03-04 08:49

那我附加税还是根据内销的10万计算增值税，按这个基数来计算附加税吧？

蒋飞老师 解答

2019-03-04 09:04

你好！ 
 
对的。

不会游泳的鱼 追问

2019-03-04 09:21

老师，我1月份出口货物，当时没有收到进项发票所以没有做收入和成本，现在2月份收到进项发票那我的入库和出库单日期我做在几月份啊？

蒋飞老师 解答

2019-03-04 09:27

你好！ 
可以做在2月份。

不会游泳的鱼 追问

2019-03-04 09:30

那我2月的入库单和出库单的日期具体写那一天有要求？可以写同一天入库和出库？

蒋飞老师 解答

2019-03-04 10:05

你好！ 
 
没有具体要求的。

不会游泳的鱼 追问

2019-03-04 10:07

那我可以入库和出库写同一天，但是这个日期是在报关单日期之后有影响不？

蒋飞老师 解答

2019-03-04 10:19

最好日期写在报关单日期之前

不会游泳的鱼 追问

2019-03-04 10:26

关键是我1月没有算成本，都做在2月份了，报关是1月底26号才出的货，2月初才查到正式文件的

蒋飞老师 解答

2019-03-04 10:31

那只有做在报关单日期之后了。

不会游泳的鱼 追问

2019-03-04 10:33

那只能做在2月份啦？出入库的日期都写在2月份吗

蒋飞老师 解答

2019-03-04 10:52

你好！ 
 
对的。

不会游泳的鱼 追问

2019-03-04 12:20

这个到时候税局如果查账的话我要怎么回复他们？

蒋飞老师 解答

2019-03-04 13:28

你好！ 
没有影响的，实话实说就可以了