天猫平台佣金 是直接账扣,当月账扣次月才能收到发票问题:当月 和 次月 的分录应该怎么写?

小肖
于2019-03-03 16:18 发布 1717次浏览
- 送心意
暖暖老师
职称: 中级会计师,税务师,审计师
2019-03-03 16:19
借:预付账款
贷:银行存款
次月收到发票做费用或者成本冲预付账款
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当月认证借管理费用,
应交税费应交增值税进项
贷银行存款
月末借应交税费应交增值税转出未交增值税贷,应交税费应交增值税进项次月抵扣,什么分录都不需要做的。
2022-06-15 14:47:00
您好,发票金额和支付的货款直接有差异嘛?次月收到的发票涉及进项税额抵扣吗?
2020-06-22 15:37:09
借预付账款贷银行存款,
借管理费用
应交税费,应交增值税进项
贷银行存款。
2022-06-14 14:44:08
你好,最好计提下,不然分录会不平衡的。
2017-12-30 12:31:52
你好,是完全可以的,这样是最简单的。
2019-08-28 15:06:41
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