送心意

暖暖老师

职称中级会计师,税务师,审计师

2019-03-03 16:19

借:预付账款 
贷:银行存款 
次月收到发票做费用或者成本冲预付账款

小肖 追问

2019-03-03 16:27

不是从银行转账,而是直接从天猫平台直接扣

小肖 追问

2019-03-03 16:32

账扣的钱是不是应该视同销售呢?

暖暖老师 解答

2019-03-03 17:07

不可以,这是费用的

小肖 追问

2019-03-03 17:23

例如:天猫销售金额100元,账扣佣金6元,实际到账94元,那这100元是主营业务收入还是94元是?还没收到发票的情况下分录应该怎么写

暖暖老师 解答

2019-03-03 20:42

应该按收100算收入的

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当月认证借管理费用, 应交税费应交增值税进项 贷银行存款 月末借应交税费应交增值税转出未交增值税贷,应交税费应交增值税进项次月抵扣,什么分录都不需要做的。
2022-06-15 14:47:00
您好,发票金额和支付的货款直接有差异嘛?次月收到的发票涉及进项税额抵扣吗?
2020-06-22 15:37:09
借预付账款贷银行存款, 借管理费用 应交税费,应交增值税进项 贷银行存款。
2022-06-14 14:44:08
你好,最好计提下,不然分录会不平衡的。
2017-12-30 12:31:52
你好,是完全可以的,这样是最简单的。
2019-08-28 15:06:41
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