公司的账之前经过两个会计的手，之前第一个会计有批材料未入库就领用了材料导致材料余额在贷方，第二个会计接手以后重新建了一个账套而且入库了这批材料且用的材料明细不一样。这种情况该怎么调整材料的库存数了？？？

赵英老师 解答

2019-03-03 12:10

实在麻烦理的话，就问采购，仓库查原始数据，该补单的补单，根据数据源头进行账务修改。

pp小妮子 追问

2019-03-03 19:09

老师是不是重新盘点，根据实际库存数直接修改账套材料库存数？？

赵英老师 解答

2019-03-03 19:49

是的，以实际盘点数为准

赵英老师 解答

2019-03-03 19:51

中间的差额做待处理财产损益-待处理流动资产损益，如果查不出原因，找不到责任人，就只能将损失转入到管理费用中。

赵英老师 解答

2019-03-03 19:53

如果是盘盈就反冲管理费用

pp小妮子 追问

2019-03-03 23:57

嗯嗯，明白了。谢谢老师

赵英老师 解答

2019-03-04 07:36

不客气的。。。。。