建筑企业一般纳税人，别家挂靠资质，一般成本发票提供多少，税金扣多少？管理费扣多少？能说得具体详细些。比如60万的工程。如果按60万收入，收80%成本票，60%材料票，20%劳务票，剩下的20%不是我们企业的利润了吗？我们自己不是要交企业所得税了吗？为什么有的会计说要提供100%的成本发票？还有税金和管理费怎么收费？

粗暴的飞机 追问

2019-03-02 16:57

如果挂靠方提供普通发票，应该怎么扣税金和管理费？专用发票，税金怎么扣税金和管理费？具体不知怎么操作？

陈诗晗老师 解答

2019-03-02 17:10

假如合同不含税金额100万， 
提供普票，80万 
管理费5万，增值税点10万，附加税1.2万，所得税点20万×所得税率 
提供专票 
管理费5万，增值税率2万，附加税0.24万，所得税一样的

粗暴的飞机 追问

2019-03-02 22:14

可以随票收税金吗？每次开出去多少销项发票，按照这个基数征收，具体怎么算呢？比如合同是100万，这次开出去收入30万，怎么计算。

陈诗晗老师 解答

2019-03-02 22:30

比如合同金额100万，2月开出去销项20万，2月进项10万，那么你就按2月的销-进缴纳

粗暴的飞机 追问

2019-03-03 15:50

我想问的是税金怎么和挂靠公司算？比如一般纳税人，100万的收入，本次开销项30万，怎么扣挂靠方税金？管理费、增值税、附加税、企业所得税？

陈诗晗老师 解答

2019-03-03 15:53

管理费 100万的5% 
增值税和附加税所得税是根据被挂靠方他给你提供多少成本票，是专票还是普票来决定的？