工资所得一般是本月发放上月的，而申报是在次月，举例 9月10日发放8月的工资所得，你在10月15日以前（一般个税是次月的15日前为申报截止日）申报8月的工资，交纳个税，即你9月发放的工资金额。老师，是这样的吗？

阳阳妈 追问

2019-02-28 13:13

老师，费用支出公账只能对公账转账，不能公账转私账是吗？

徐阿富老师 解答

2019-02-28 13:17

你好，不一定，员工代垫的，或者是向个体户购买的，都可以打个人，只要业务真实，不用担心打款个人。

阳阳妈 追问

2019-02-28 13:22

前提一定要有发票是吗？如果没有发票比如我进原材料，打款给司机没有发票，这样是不行的吗

徐阿富老师 解答

2019-02-28 13:24

你好，可以的，但这个金额不会很大，时间不会很就。

徐阿富老师 解答

2019-02-28 13:24

你好，很久，不是很就，打错了

阳阳妈 追问

2019-02-28 13:25

时间不会很久是什么意思老师

徐阿富老师 解答

2019-02-28 13:28

你好，代垫采购材料，一般都会及时回来报销，不能很长时间还挂账

阳阳妈 追问

2019-02-28 13:38

老师，外账的话银行存款可以不对到吗？

徐阿富老师 解答

2019-02-28 14:12

不，需要对上，而且要每个月以对账单数据来做账

阳阳妈 追问

2019-02-28 14:15

那么我很多支出都是白条没有发票，都要做进去的话，感觉这账都没法做了

徐阿富老师 解答

2019-02-28 14:17

你好，白条子也可以入账的，只是不能税前扣除

阳阳妈 追问

2019-02-28 14:20

白条入账的话，税务局看到会不会说对方没交税，然后不光汇算清缴调增，还要帮他补税呢？

阳阳妈 追问

2019-02-28 14:22

一般户和基本户都算是公账吧？老师

徐阿富老师 解答

2019-02-28 14:33

你好，白条只涉及你们自己的所得税，对方不用你考虑。公司名义开户的都是公帐

阳阳妈 追问

2019-02-28 16:25

徐老师，我们厂刚开还没有销项，然后之前做在待认证进项税额的发票我在这个月认证了，请问怎么做分录呢？

徐阿富老师 解答

2019-02-28 16:36

你好，借应交税费-应交增值税-进项税额    贷应交税费-应交增值税-待认证进项税额

阳阳妈 追问

2019-02-28 16:37

不是待抵扣进项税吗，因为我还没有销项不抵扣

徐阿富老师 解答

2019-02-28 16:40

不，没有销项也是进项税额，你申报表填了，会留着留底税额的，不能说待抵扣的，待抵扣不是这样用的，记得一定要申报填写进项税额，不然跨月就不能抵扣了，会造成企业损失的。切记切记。

阳阳妈 追问

2019-02-28 16:55

老师，我2月份认证的，那么我下个月15号

阳阳妈 追问

2019-02-28 16:56

老师，我2月份认证的，那么我下个月15号前申报是填在申报表进项税额这行还是上期留抵税额这行

徐阿富老师 解答

2019-02-28 17:09

你好，3月15日前填在进项税额里，不是填留底里。留底会自动带出的

阳阳妈 追问

2019-02-28 17:09

好的，谢谢老师，您太好了＼(^▽^)／！

徐阿富老师 解答

2019-02-28 17:12

不客气的，祝你成功，有问题可以直接找我咨询，请为我五星评价，谢谢