请问老师，18年的时候把一笔待摊费用做成了 借：销售费用 14000贷：银行存款 14000今年做19年的账才发现当时费用并没有用完 所以应该计入待摊，请问如果12月用了11000 我在做1月的账时 该怎么调整 ，还有就是一月几号就用完了，又充值了10000的？

zhenbiannv 追问

2019-02-28 11:53

对的 但是3000在1月几号用完了 又充值了10000 不能更改凭证 请问怎么调整

佟老师 解答

2019-02-28 11:57

借：待摊费用3000
贷：销售费用3000
这个分录再本月调整，其实金额不大，调整意义不大

zhenbiannv 追问

2019-02-28 12:05

主要是这个金额3000已经在上月做进费用了 不用以前年度损益来调整？我这样调 都不知道这个费用是哪里来的 我们这边要很精确的数据

佟老师 解答

2019-02-28 12:06

主要是这个金额3000已经在上月做进费用了 不用以前年度损益来调整？
是在1月份做了处理是吗？怎么处理的？

zhenbiannv 追问

2019-02-28 12:13

没做处理 直接用贷：销售费用 这个费用哪里来的？去年的已经结帐了

佟老师 解答

2019-02-28 13:39

在12月底已经用了11000，还剩3000怎么从销售费用调整到待摊吗
上面咱们不是说到这个情况吗？是不是去年多记费用3000，少记待摊3000，现在要调整就是要冲减费用

zhenbiannv 追问

2019-02-28 14:19

不用以前年度损益调整 会影响本期利润吧？直接用销售费用？

佟老师 解答

2019-02-28 14:21

我觉得金额不大，不用以前年度损益调整了。会影响本期的利润。如果要求数据必须精准那就采用以前年度损益调整

zhenbiannv 追问

2019-02-28 14:23

那么请问分录怎么写

佟老师 解答

2019-02-28 14:24

用以前年度损益调整 吗？

zhenbiannv 追问

2019-02-28 14:30

是的

佟老师 解答

2019-02-28 14:32

借：待摊费用
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：利润分配