老师，您好，有个客户1-8月的货款都是在其他应收款账户借：其他应收款--客户 24544贷：其他业务收入 应交税费--销项税额，10月份做了借：应付账款--客户 64699 贷：银行存款 ，其实我这两笔钱24544+64699是没有收回来的，那这个应该怎么调整呢，18的账还没有结账

老师，您好，有个客户1-8月的货款都是在其他应收款账户借：其他应收款--客户 24544贷：其他业务收入 应交税费--销项税额，10月份做了借：应付账款--客户 64699 贷：银行存款 ，其实我这两笔钱24544+64699是没有收回来的，那这个应该怎么调整呢，18的账还没有结账

答： 您好，你可以做调整分录 借：其他应收款--客户 64699 借：应付账款--客户 -64699

师，您好，有个客户1-8月的货款都是在其他应收款账户借：其他应收款--客户 24544贷：其他业务收入 应交税费--销项税额，10月份做了借：应付账款--客户 64699 贷：银行存款 ，其实我这两笔钱24544+64699是没有收回来的，那这个应该怎么调整呢，18的账还没有结账，要怎么把这两个科目的金额调整到应收账款中

答： 你好，借应收账款 贷其他应收款 贷应收账款 摘要写调整账户

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，我有笔业务，今年有三个月分别来了部分款，可是当时以为是老板借款，全都没有做成该客户的预收账款，全都入了其他应付款，即三笔款都做了（借银行存款，贷其他应付款–借款）而其他应付款在2月、6月、9月也全转出去了，即（借其他应付款–借款，贷银行存款）。结果现在才知道应该一开始就要做成（借银行存款，贷预收账款–某客户），现在不知道怎么调整。全都都还没开票，将来要开票的

答： 您好!你完全可以红字冲减错误的凭证，然后再做正确的就好了。