电脑6700元和打印机1100元，发票的日期都是2018年9月13日买的，18年12月开始记账的（电脑和打印机），18年6月和18年11月都没业务，零申报，请问固定资产计提折旧从2019年1月计提折旧，1月份折旧金额写1个月还是4个月的金额阿？购入日期写2019年9月可以吗

白雪 追问

2019-02-27 15:35

那我购买报销是在12月做的账，这个没事吧，我是不是在2019年1月做固定资产折旧时写4个月的折旧额，对吗？老师，我的电脑6700/36=186.11*4=744.44元折旧额写4个月744.44元对吗？电脑和打印机还用不用写残值率5%啊

小惑老师 解答

2019-02-27 15:36

那我购买报销是在12月做的账，这个没事吧，我是不是在2019年1月做固定资产折旧时写4个月的折旧额，对吗 
是的，残值这个没有硬性规定的，看你核算要求

白雪 追问

2019-02-27 15:49

什么时候需要残值率啊？具体怎么规定的不知道，我这个是销售行业，你看电脑和打印机一般需要这个残值率吗

白雪 追问

2019-02-27 15:50

小惑老师 解答

2019-02-27 15:50

我们现在已经对这些不用残值率了，因为最好报废收不到几个钱的。

白雪 追问

2019-02-27 15:58

老师这个是从供应商那里购进货物后，发票已给我公司，我做了这个入库分录，请问摘要，从某某公司采购钢材，这样写对吗？老师，跟刚才发的图片是一套的，分录在图片上，谢谢

小惑老师 解答

2019-02-27 16:00

你这笔业务是先付款的吗？后开具发票

白雪 追问

2019-02-27 16:03

客户12月份先把款给了我公司，1月份给客户开了发票

小惑老师 解答

2019-02-27 16:05

你们是销售方？还是购进方？

白雪 追问

2019-02-27 16:11

我们是购进方

小惑老师 解答

2019-02-27 16:12

哦，那您的处理没有问题

白雪 追问

2019-02-27 16:13

我公司从供应商那里购进货物后，供应商给我公司把发票开好了，我公司办理入库

白雪 追问

2019-02-27 16:13

我公司从供应商那里购进货物后，供应商给我公司把发票开好了，我公司办理入库

小惑老师 解答

2019-02-27 16:14

是的，这个流程没有问题

白雪 追问

2019-02-27 16:14

摘要写的对吗？老师

小惑老师 解答

2019-02-27 16:17

可以的，摘要写的很好

白雪 追问

2019-02-27 16:27

白雪 追问

2019-02-27 16:27

小惑老师 解答

2019-02-27 16:30

这笔是销售商品吗？

白雪 追问

2019-02-27 16:30

老师我公司购进货物后有卖给客户，客户在12月份就给了我公司钱，我公司在1月份给客户开了发票，我们公司现在又成了销售方，请问我做的分录和摘要对吗？摘要，销售给某某公司钢材

白雪 追问

2019-02-27 16:31

是的老师

小惑老师 解答

2019-02-27 16:35

你上面的处理都是正确的

白雪 追问

2019-02-27 16:36

好的，谢谢

小惑老师 解答

2019-02-27 16:37

不客气的，祝您学习和工作愉快，希望我的解答满意，谢谢！！

白雪 追问

2019-02-27 16:54

老师我们是销售行业，请问企业所得税汇算清缴是不是变成10年了

小惑老师 解答

2019-02-27 17:11

老师我们是销售行业，请问企业所得税汇算清缴是不是变成10年了？10年是什么意思

白雪 追问

2019-02-27 17:16

弥补亏损是不是变成10年了，原来五年，老师你都是什么时间在线啊？有问题还问你，你回答的很好

小惑老师 解答

2019-02-27 17:19

你是销售公司的吧，

白雪 追问

2019-02-27 17:20

是销售公司

小惑老师 解答

2019-02-27 17:26

那这个不适用的，那个是高新技术企业和技术先进型企业才可以使用的