老师，我们这批货的进项票当时没有，可这批货物客户要求开销售发票已经2018年12月开了销项发票，我们厂家直到2019年2月才开出来这批货的进项发票。当时没有做暂估入库和结转，现在该怎么做？

杨杨 追问

2019-02-27 11:59

当时也没有结转成本，这个月需要补结转成本吗，

小惑老师 解答

2019-02-27 12:00

可以的，这月都一起处理就行了

杨杨 追问

2019-02-27 12:11

正常做：借：主营业务成本
                       贷：库存商品

小惑老师 解答

2019-02-27 12:14

借：主营业务成本
贷：库存商品
还有购进商品分录
借;库存商品
               应交税费-应交增值税（进项税额）
                   贷：银行

杨杨 追问

2019-02-27 12:33

谢谢