1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

meizi老师

职称： 中级会计师

2019-02-26 16:09

你好 1.计提工资

借：××费用（管理/销售等） 
贷：应付职工薪酬——工资 

2 计提社保（企业部分）

借：××费用（管理/销售等）  
贷：应付职工薪酬——社保 

3 次月发放工资时 

借：应付职工薪酬——工资 
贷：其他应收款——社保(个人部分) 
应交税费——应交个人所得税 
库存现金／银行存款或现金 

4 上交杜保 

借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 
其他应收款——社保(个人部分) 
贷：银行存款或现金 

 向日葵  追问

2019-02-26 16:11

老师企业所得税的计提

meizi老师 解答

2019-02-26 16:14

你好 借方所得税费用贷方应交税费-应交企业所得税   缴纳借方应交税费-应交企业所得税贷方银行

 向日葵  追问

2019-02-26 16:20

社保计提企业部分

meizi老师 解答

2019-02-26 16:22

计提社保（企业部分）

借：××费用（管理/销售等）  
贷：应付职工薪酬——社保

 向日葵  追问

2019-02-26 16:33

好的

 向日葵  追问

2019-02-26 16:42

老师印花税

meizi老师 解答

2019-02-26 16:48

借方税金及附加贷方应交税费-应交印花税  缴纳借方应交税费-应交印花税  贷方银行

 向日葵  追问

2019-02-26 16:51

应交税费里没有应交印花税，是不是我的金蝶不是最新的企业会计准则

meizi老师 解答

2019-02-26 16:59

没有的 自己添加科目即可

上传图片  
相关问题讨论
发工资的时候做借营业外支出贷应交税费一应交个人所得税
2019-08-02 14:22:20
个税在工资里面计提，发工资从里面扣除 借管理费用贷应付职工薪酬-工资 借应付职工薪酬-工资贷应交税费-个税，银存
2019-07-20 17:13:58
你好，是工资薪金的个人所得税？ 
2022-08-08 20:51:16
你好，红冲多计提的就可以，或者12月份少计提
2020-01-05 22:59:27
你好，是工资薪金个人所得税吗？
2019-10-27 17:16:07
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...