老师，开的发票进项，比入账的进项要大,如何转出?已在税务认证

会计学堂辅导老师 追问

2019-02-26 10:03

就是，我专票已认证的金额，比入账的金额要大，但是我进项不需要这么多的进项，如何账务处理

月月老师 解答

2019-02-26 10:05

你好，你可以在帐上留抵。

会计学堂辅导老师 追问

2019-02-26 10:06

比如这样，我发票进项是349.51   但是我入账是349.5    这1分钱，我怎么处理

月月老师 解答

2019-02-26 10:10

你好，你补录1分钱。

会计学堂辅导老师 追问

2019-02-26 10:14

关键我不需要这个1分钱了，我要转出吗？

会计学堂辅导老师 追问

2019-02-26 10:19

？？？？？？

月月老师 解答

2019-02-26 10:22

你好，你如果转出，你报税的也要做转出的。

会计学堂辅导老师 追问

2019-02-26 10:26

是的，我如何转出

月月老师 解答

2019-02-26 10:27

你好，
借：成本费用
贷：应交税金—进项税额转出。

会计学堂辅导老师 追问

2019-02-26 10:32

我入账的时候按实际入得，不是按发票金额入的，所以和成本没关系吧。

会计学堂辅导老师 追问

2019-02-26 10:47

老师该怎么做呢？

月月老师 解答

2019-02-26 10:53

你好，你开票的金额是多少，你入账是怎么做分录的。

会计学堂辅导老师 追问

2019-02-26 10:59

开票金额是12000，入账金额是11999.99，借，成本，进项，贷应付账款

会计学堂辅导老师 追问

2019-02-26 11:06

老师能帮忙解答一下吗？

月月老师 解答

2019-02-26 11:14

你好，
借：成本0.01
贷：应付账款 0.01

会计学堂辅导老师 追问

2019-02-26 11:20

我不安发票入账了，债务就是11999.99了，所以我要把多认证0.01转出，如何做账？

月月老师 解答

2019-02-26 11:24

你好，你的发票不含税金额是多少，进项税额是多少。你入账的发票金额是多少，进项税额是多少。应付账款是多少。

会计学堂辅导老师 追问

2019-02-26 11:34

老师你看下

月月老师 解答

2019-02-26 11:37

你好，你本来就少录入了0.01，再转出0.01.不就更不对了吗

会计学堂辅导老师 追问

2019-02-26 11:40

但是我已认证的是按发票认证的

月月老师 解答

2019-02-26 11:41

你好，我知道的，你最简单的发放就是把0.01元补录一张凭证。

会计学堂辅导老师 追问

2019-02-26 11:41

我已经把发票金额认证的进项转到公司去了

月月老师 解答

2019-02-26 11:42

你好，什么叫转到公司了，你将来付款付多少呢。