个人工作室交什么税？用计提吗？会计分录怎样做？

徐胜利 追问

2019-02-25 15:54

是影视工作室

郭老师 解答

2019-02-25 15:58

什么性质的

徐胜利 追问

2019-02-25 17:32

个人独资

郭老师 解答

2019-02-25 17:36

增值税，个税，附加税，印花税， 
具体的看你税种核定，增值税不计提，其他的都要计提

徐胜利 追问

2019-02-25 17:38

去年四季度的税今年1月份交的，原来的会计没计提，还要计提吗？

郭老师 解答

2019-02-25 17:40

需要，以前年度损益调整科目做

徐胜利 追问

2019-02-25 22:24

具体分录是什么？

郭老师 解答

2019-02-26 07:31

增值税正常做 
其他的，借以前年度损益调整贷应交税费 
借利润分配贷以前年度损益调整

徐胜利 追问

2019-02-26 11:15

老师：我是计提是借：所得税费用：贷应交税费—应交个人所得税可以吗？

郭老师 解答

2019-02-26 11:15

跨年的不可以记当期损益

徐胜利 追问

2019-02-26 13:25

那附加税也调整上年度损益吧？

郭老师 解答

2019-02-26 13:26

是

徐胜利 追问

2019-02-26 13:33

谢谢你！

郭老师 解答

2019-02-26 13:41

不客气的