假如一张发票上金额286，她已经做了分录做借：管理费用286 贷：库存现金286 报销单金额和发票金额一致，实际银行报销200，还要怎么做，才能和银行对账单一致呢？

RR 追问

2019-02-22 16:11

是的，我发现会计做的涉及报销的贷方都是库存现金。实际上报销是银行存款。比如我发票上涉及我的报销的各种加起来286，老板实际通过公司账户银行发给我200，然后会计就没附银行回单，直接贷库存现金，我想问，她怎么做才保证银行存款余额和对账单一致呢？

宋生老师 解答

2019-02-22 16:12

你好！你可以红字冲减上面的那个分录。然后借管理费用200 贷银行存款200

RR 追问

2019-02-22 16:13

可是会计不是这样做的，就是我上面描述的，她这样做，做账做出来的银行存款余额和对账单怎么一致呢？

宋生老师 解答

2019-02-22 16:15

你好！这个我就不清楚了。正常来说是根本对不上

RR 追问

2019-02-22 16:26

我明白了，她又有一笔分录，借：库存现金贷：银行存款  金额就是报销的钱

宋生老师 解答

2019-02-22 16:35

你好!这样确实是可以做平了。

RR 追问

2019-02-22 16:35

那，假如按你的做法，那报销单金额应该填写286还是实际发放的200？

宋生老师 解答

2019-02-22 16:39

您好！实际给了多少钱，分录就做多少

RR 追问

2019-02-22 16:39

我是问费用报销单上填写的金额

宋生老师 解答

2019-02-22 16:44

你好！是这样。报销单上应该按原始单据上的金额来填。但是实际操作，应该按实际。 
比如你吃饭，花了280块钱，但是对方给了你300元的发票。那么报销单上，实际应该按280才是对的