本季度销售收入9万，已开票8万（普票3.5万，专票4.5万），那么应纳所得税基数为9万，应纳增值税基数为4.5万（专票），应纳附加税基数为4.5万（专票）

mgdaisy 追问

2019-02-22 14:46

老师，我这边每个季度按照收入缴纳企业所得税的

mgdaisy 追问

2019-02-22 14:49

小规模纳税人如果这边一共9万，需要缴纳增值税的金额是哪个？是只要专票就可以了吗 
没有开发票的收入是1万 
专票的是4.5万 
普票2.5万

郭老师 解答

2019-02-22 14:52

那就你看1-3月份合计，现在也算不出来 
增值税专票不含税金额*税率

mgdaisy 追问

2019-02-22 15:20

老师，现发现上一年第四季度少交1000元所得税，第三季度多交增值税和附加税2671元，那我这边是税务局申请补缴税款和退款吗？还是可以等到年度汇算清缴，辛苦老师了

郭老师 解答

2019-02-22 15:22

所得税可以汇算清缴补，其他的去税务局修改退税

mgdaisy 追问

2019-02-22 15:24

那会产生滞纳金吗？

郭老师 解答

2019-02-22 15:26

补税的会有滞纳金

mgdaisy 追问

2019-02-22 16:17

老师，去年全年是亏损有好几十万的，那汇算清缴的时候是不是不用补了？

郭老师 解答

2019-02-22 16:21

是