18年12月份购买的税控盘，发票也是在12月份开具的，做帐入在19年1月份可以吗

小丽右耳 追问

2019-02-20 07:08

分录怎么写呢？抵扣的时候又怎么写呢老师

宸宸老师 解答

2019-02-20 07:54

借 管理费用 
贷 库存现金 
全额抵扣 
借 应交税费-应交增值税(税款减免) 
贷 管理费用

小丽右耳 追问

2019-02-20 08:03

借方的应交税费不平啊？

宸宸老师 解答

2019-02-20 08:10

您是一般纳税人吗

小丽右耳 追问

2019-02-21 07:32

我明白了老师！不是一般纳税人

宸宸老师 解答

2019-02-21 07:56

嗯嗯，小规模纳税人这么做分录 
借 管理费用 
贷 库存现金 
全额抵扣 
借 应交税费-应交增值税 
贷 管理费用