2018年工资多计提了100元，2019年如何冲销？分录这么记？

娜时花开 追问

2019-02-19 09:49

结转 未分配利润吗?毕竟18年的

方老师 解答

2019-02-19 09:51

不需要，因为金额比较小。

娜时花开 追问

2019-02-19 09:53

这个对汇算清缴有影响吗？老师我还是希望放18年，结转未分配利润 借：应付职工薪酬  贷：利润分配-未分配利润 这样对吗？

方老师 解答

2019-02-19 09:56

对的，也可以这样追溯直接调整。 
对汇算清缴有影响，但金额较小。

娜时花开 追问

2019-02-19 10:01

好的，谢谢老师

方老师 解答

2019-02-19 10:01

不客气，满意请给老师五星好评！