有笔运费是2019年1月取得的发票。但是实际运费是18年产生的。18年做账没有做预提费用，现在可以把19年1月取得的发票，调整到18年的账里吗

羚月 追问

2019-02-18 23:45

100万左右，运费是一年结一次，所以压年了。

小惑老师 解答

2019-02-18 23:47

用以前年度损益调整科目做处理

羚月 追问

2019-02-18 23:48

发票日期是1月的，这样以前年度调整，不违法吗？

小惑老师 解答

2019-02-18 23:59

你上面写了运费结账期了吗？

羚月 追问

2019-02-19 07:33

没有写，2019年1月3日的运费。实际是2018年的业务。有合同，结2018年运费款。可以在汇算清缴时算到2018的成本吗（实际也是2018年的成本，票开的2019年1月3日）

小惑老师 解答

2019-02-19 08:09

如果做18年度损益，就用以前年度损益，做19年的，就当月直接处理

羚月 追问

2019-02-19 08:13

是因为公司会计做错账了，运费全压了一年，而且18年运费又有重复记账，如果算在19年，公司18年账务就不准确，而且要调增企业所得税（因为重复出了一笔运费）所以考虑调整以前年度损益。您看可以吗？合理合法吧

小惑老师 解答

2019-02-19 08:14

你的合同就是18年的，做为18年的费用合法