昨天收到了的3000多的18年的费用票，这个能不能做到19年去？

Guocoooa 追问

2019-02-18 11:35

这个科目分录是什么啊~？

邹老师 解答

2019-02-18 11:35

你好 
借；以前年度损益调整    贷；库存现金等科目

Guocoooa 追问

2019-02-18 11:37

那汇算清缴的时候就不用再做多的调整了吧？就相当于这是19年的账吗？

邹老师 解答

2019-02-18 11:38

你好，汇算清缴需要考虑18年的费用计入了19年核算的

Guocoooa 追问

2019-02-18 11:40

18年的这些票肯定是不能再反结账往18年里做了吧。报税已经报了。只能按你说的那种方法了吗？

邹老师 解答

2019-02-18 11:42

你好，不能反结账，但是可以在汇算清缴把这个费用加上在2018年扣除的

Guocoooa 追问

2019-02-18 11:45

那就是这些18年的票，我现在做个分录 
借：以前年度损益调整 
贷：库存现金  
就所有的包括费用票啊，买的库存商品啊，这些全部都用以前年度损益调整吗？

邹老师 解答

2019-02-18 11:45

你好，是涉及损益科目才通过以前年度损益调整科目核算 
其他 的该计入什么科目还是什么科目的

Guocoooa 追问

2019-02-18 11:48

那就是18年的买的库存商品还是按 
借：库存商品 
贷：银行存款 
这样做的吗？

邹老师 解答

2019-02-18 11:50

你好，是的，是这样处理的

Guocoooa 追问

2019-02-18 11:51

好的谢谢老师

邹老师 解答

2019-02-18 11:51

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢