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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2019-02-18 11:01

您好 
销售方开红字，增值税申报表中的收入和税额是直接减去红字发票后的金额 
印花税根据减去红字发票的收入和税额后的不含税收入与销项税额之和来算

春天的花儿 追问

2019-02-18 11:03

如果我们是购货方已认证，销售方又已经把发票作废或开红字了，我们就得做进项转出，对吧？

bamboo老师 解答

2019-02-18 11:04

是的  购货方已认证，销售方又已经把发票作废或开红字了，购货方就得做进项转出

春天的花儿 追问

2019-02-18 11:15

那水利基金就是根据原收入减去红字发票收入后的不含税收入来算，对吧？

bamboo老师 解答

2019-02-18 11:16

是的 水利基金就是根据原收入减去红字发票收入后的不含税收入来算

春天的花儿 追问

2019-02-18 11:44

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-02-18 11:48

不用谢 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！

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相关问题讨论
您好 销售方开红字，增值税申报表中的收入和税额是直接减去红字发票后的金额 印花税根据减去红字发票的收入和税额后的不含税收入与销项税额之和来算
2019-02-18 11:01:57
当月的直接作废就可以，开了负数正数减去负数的销售额
2019-05-02 13:02:14
你好是的，是这么做的。
2021-06-18 13:43:44
你好，需要进项转出的，只要开了红字，信息表就要进项转出。
2020-06-30 15:56:42
专用发票跨月冲红步骤： 1.发票没认证。 销方申请， 因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收(这个情况，一般购方会有拒收证明)， 先在防伪开票中开具红字发票申请单，打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局， 领取红字发票通知单，然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票! 2.发票已认证。 购方申请， 先在防伪开票中开具红字发票申请单，同样打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局， 领取红字发票通知单，将通知单交给销方，由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票即可!
2020-07-14 10:26:24
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