员工报销单很多没有发票的已入账，用同类型的其他发票抵用，如果说报销单分成好多张写的，如果抵用的发票是一个大金额的，可以粘在最后面的，还是必须按对应的一张报销单后面粘一张抵的发票，一一对应。还有一个问题是，去年的11月，12月的收据类的已入账，后期拿今年的发票拿去抵可以吗，还有一个筹建期开了其他公司的名称的发票，写了情况说明，有领导签字同意了的，这个可以入费用吗？

葡葡 追问

2019-02-16 10:38

因为是营业执照还没发下来，所以开了其他公司的，

葡葡 追问

2019-02-16 10:40

我收据入账，报销单是分笔填的，如果到时来的抵用的发票需要分笔粘贴进去，还是可以来一张大金额汇总的直接粘一张

葡葡 追问

2019-02-16 10:41

好几笔报销单，粘一起的那种

陈诗晗老师 解答

2019-02-16 11:38

执照没有下来，开的其他公司名称，考虑去找开票方退回之前发票，再重新开具你公司名字的发票。 
这个不影响，可以单笔入账，可以汇总入账。都是可以的。

葡葡 追问

2019-02-16 11:40

就是抵的发票是后来来的，可能对应不了小数字，总的加起来能使用一张对的上也行吧？

陈诗晗老师 解答

2019-02-16 11:53

你的意思是之前比如报销的金额是200元，实际发票可能是150或220？ 
那么你按实际发票做分录 。

葡葡 追问

2019-02-16 12:05

我的意思是，一张报销单招待费金额100,元，另一张报销单金额200，还有一张报销单150，然后之后员工给了我一张500的招待费的发票

葡葡 追问

2019-02-16 12:05

我就直接粘后面等于这三笔都抵掉了吧

陈诗晗老师 解答

2019-02-16 12:14

建议重新填写一张500元的招待费报销单。你这样时间不一，单据不一，一看就是找的发票来冲账。

葡葡 追问

2019-02-16 12:17

但是我已经入账了，那凭证也得改，因为我凭证记的时候金额是分开填的的

陈诗晗老师 解答

2019-02-16 12:19

和你凭证没有关系，你这属于 原始凭证就不合理。

葡葡 追问

2019-02-16 12:23

哦

陈诗晗老师 解答

2019-02-16 12:24

把原始凭证重新整理，凭证也需要更改。你站在稽查人员的位置去处理，看是否合理，日常账务处理依旧如此