红冲2018年的暂估成本，会用到以前年度损益调整这个科目把，怎么做凭证啊

A李霞 追问

2019-02-15 15:14

借记  主营业务成本  4万  贷记 其他应付款    4万

邹老师 解答

2019-02-15 15:15

你好 借；其他应付款  4万 贷；以前年度损益调整4万 
借；以前年度损益调整  4万  贷；利润分配——未分配利润 4万

A李霞 追问

2019-02-15 15:20

那如果我2018年做的那个凭证是4万，可以客户给我刚提供的发票是5万的发票，该怎么办

邹老师 解答

2019-02-15 15:22

你好，冲销暂估，然后根据发票做购进分录就是了