建筑安装企业，18年的一个项目成本记错项目了，1月才发现，如何调账呢？

似水流年 追问

2019-02-14 14:58

A项目的成本

马老师 解答

2019-02-14 14:59

我的意思是你做的一级科目是什么呢

似水流年 追问

2019-02-14 14:59

10月结账时候，把B项目的成本直接拿过来做成本结账了

似水流年 追问

2019-02-14 15:00

现在A项目已于18.10完工，成本未结转呢 
然后B项目还未完工的 
1月可以直接将A项目的成本调整到B成本里面去吗？

马老师 解答

2019-02-14 15:08

我问了你半天的分录是是什么 难道你额一级科目是A项目和B项目？？

似水流年 追问

2019-02-14 15:23

工程施工-A成本

马老师 解答

2019-02-14 15:32

你的意思是把应该属于B项目的成本计入到A项目了对吗？？同时你的账务处理只处于工程施工科目环节 还没结转到成本是吗？

似水流年 追问

2019-02-14 16:07

对的，实际上已经于18.10完工了

马老师 解答

2019-02-14 16:08

那就调增借工程施工B项目 贷工程施工A项目

似水流年 追问

2019-02-14 16:10

可以直接调整的吗？

马老师 解答

2019-02-14 16:13

可以啊 直接调整就可以