单位主要是销售铁合金，钼铁。1月份购进1吨钼铁，已付给对方款128000元。这个月我们才收到对方开的专票。应该怎么做会计分录呢。对方应该怎样做分录呢。

单位主要是销售铁合金，钼铁。1月份购进1吨钼铁，已付给对方款128000元。这个月我们才收到对方开的专票。应该怎么做会计分录呢。对方应该怎样做分录呢。

答： 同学好，你公司做采购入库会计处理，借：原材料（固定资产、库存商品、成本费用）应交税费-应交增值税（进项税） 贷：应付帐款（银行存款 ） 对方公司做销售会计处理 借：应收帐款（银行存款），贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税）

我1月份收到销售货款1566元，是从银行转账的，这个月才开发票给对方，我该怎么做分录呢？

答： 借银行存款贷预收账款 开发票时 借预收账款 贷主营业务收入

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

对方为一般纳税人，可以抵扣进项，上个月小规模降到1%，我们给对方开票是按1%，对方从支付货款中扣掉2%的税点，这样开票金额和银行收到的款金额不一样，我们应该怎么做会计分录

答： 那开红字发票 ，是根据收款开发票的，对方扣税点，那需要按价税合计开，要不就只能转营业外支出下面了