资产负债表里的未分配利润与利润表里的营业利润有什么勾稽关系？

白雪公主/ZT 追问

2019-02-13 14:11

老师，资产负债表的未分配利润期末—期初不等于利润表里的净利润数字，怎么查找原因？资产负债表是平的，利润表里发生三笔业务销售费用，管理费用，营业外支出

吴少琴老师 解答

2019-02-13 14:13

没结转损益吧，结转损益就平了

白雪公主/ZT 追问

2019-02-13 14:21

结转了，销售费用，管理费用，月末都无余额，资产负债表是平的，核对了本年利润都是费用的本期发生额数字，数字没错。就是资产负债表里数字和利润表里净利润不等

白雪公主/ZT 追问

2019-02-13 15:14

老师，我把润表里的费用每一笔发生额和月底结转额，都核对了也是正确的，为啥找不到原因呢？

吴少琴老师 解答

2019-02-13 15:22

科目余额表平不平，平的话，就是报表的公式有问题

白雪公主/ZT 追问

2019-02-13 15:46

嗯嗯，租库时，借：管理费用，贷：银存，老师如果租的车库不租了，退租金了，会计分录是借：银存正数，贷.管理费用还是借管理费用红字？

白雪公主/ZT 追问

2019-02-13 15:49

用的是用友财务系统，还有一个就是手续费，付手续费时，借：财务费用，贷银行存款正数？还是借银行存款负数（红字）？

吴少琴老师 解答

2019-02-13 17:30

借：银存正数 借管理费用红字 
借：财务费用，贷银行存款正数