2015年的材料发票，当年发票丢失，对方去税务局取得了相关资料拿给我公司，我公司拿到对方的记账联复印件后会计遗忘并未将此发票入账。2018年末核对该笔供应商往来时，发现账上挂的预付账款1万元其实发票早已回来，只是发票当时丢失会计并未入账，现在想把这笔往来调平，可以直接从预付账款转以前年度损益么，再把以前年度损益转入利润分配-未分配利润么，有什么好的账务处理方法。

miss~小可恶 追问

2019-02-13 13:34

资产类科目预付账款可以直接转损益类科目么，税务局是不是不会认可？因为发票内容是原材料，不涉及费用。

方老师 解答

2019-02-13 14:30

你把原来对方在税务局取得的资料附在后面，交写个情况说明。