;)
现发现前年有两笔凭证错误分别应如何更正 1.员工报销快递费12元办公费81元 错误凭证---- 借：管理费用-快递费12 固定资产-办公设备81 贷：银行存款93 （正确应填制 借：管理费用-快递费12 管理费用-办公费81 贷：银行存款93 ） 2.某管理部门办公设备每月折旧500元，错误凭证----借：管理费用-折旧费500 贷：固定资产-办公设备 500 （正确应填制管理费用-折旧费500 贷：累计折旧-办公设备 500） 由于跨年度了，现在应如何更正
mgdaisy
于2019-02-13 10:32 发布 923次浏览
-
郭老师
职称： 初级会计师
2019-02-13 12:22
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
老师，法人从公司借款五十万，签了一年的还款合同，他 问
借:管理费用 贷：其他应收款 可以的 答
25年研发费用分配多了，目前年度研发费用（费用化）占 问
就是先判断能不能调、再调账 %2B 更正申报，两步走： 1. 先分清两种情况 确实是会计错了（多算 / 多摊进研发）：调账 %2B 更正申报 把不该进研发的费用（生产费、非研发人员工资、设备折旧等）从研发费用里调出来，还原到原科目。 分录：借 以前年度损益调整（调减研发） 贷 管理费用 / 制造费用等；再结转未分配利润。 只是税会口径不一样（高新与加计扣除口径不同）：只调申报表，不调账 在 A107012、A105000 表上做纳税调整，账上不动。 2. 实操核心 目标：把费用化研发占比从 7.6% 压到 6.5%，按销售额算出需调减的研发费总额。 优先调：剔除真的非研发支出（风险最低、最合规）。 税务：按调整金额更正 2025 年度汇算，走更正申报流程。 一句话：账错调账，税错调表；先剔非研发，再重分摊。 答
民间非营利性组织协会到基层走访慰问的工作人员 问
同学，你好 民间非营利性组织协会在基层走访慰问过程中发生的工作人员工作餐费，属于与组织宗旨直接相关的业务活动支出，应计入“业务活动成本”科目，并做好明细核算和凭证留存，以确保通过审计。 答
我们公司的经营地和注册地都在北京，现在想开通外 问
第二种业务（香港进香港提走）：办外贸备案、外汇名录登记、海关备案，开美元账户。 两种业务都做：资质一样，同上。 进口内销开增值税发票；香港转口不开国内票，开形式发票收付款。 答
咨询下，A、B公司为有限公司。A 100%控股 B公司，即 问
同学您好，很高兴为您解答，请稍等 答
获取全部相关问题信息
知识产权认证证书
粤公网安备 44030502000945号
加载中...
mgdaisy 追问
2019-02-13 12:29
郭老师 解答
2019-02-13 13:07
mgdaisy 追问
2019-02-13 14:32
郭老师 解答
2019-02-13 14:35
mgdaisy 追问
2019-02-13 14:46
郭老师 解答
2019-02-13 14:56