送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2019-02-13 09:03

您好 
如果当月开票了 那小规模应交税费-应交增值税科目在月末、季末、年末有余额

平凡 追问

2019-02-13 09:05

那这个科目什么时候才为零呢?

bamboo老师 解答

2019-02-13 09:07

一般次月或者下个季度申报后才为0

平凡 追问

2019-02-13 09:09

在12月跨年了也是这样吗?要在1月份申报或者缴纳后才为零,是吗。

bamboo老师 解答

2019-02-13 09:09

是的 要在1月份申报或者缴纳后才为零

平凡 追问

2019-02-13 09:11

好的,谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-02-13 09:16

不用谢 如果您对我的解答满意,请您及时给予好评,谢谢!!

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相关问题讨论
应交税费-应交增值税
2019-03-05 10:55:41
恩,小规模纳税人可以根据实际情况自行确定科目结构,但是通常都是设置二级科目,即应交税费-应交增值税。
2023-03-24 17:22:33
你好,小规模纳税人只需要设置应交税费-应交增值税二级科目的
2016-07-13 13:33:57
您好!是的,可以直接转入应交税费—未交增值税科目。
2021-06-22 16:04:37
应交税费 应交增值税,这个就可以
2019-06-19 16:37:33
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