私立医院，院长给自己和亲戚，不发工资，也不是医院的员工，但是给他们各种交保险，院长也给自己交公积金。这笔费用我记做其他应付款吗？以什么作为依据而且这笔费用以后不能收回，

*^_^* 追问

2019-02-12 10:32

直接计入管理费用吗，跟员工的算在一起吗

月月老师 解答

2019-02-12 10:40

你好，你如果社保是和员工一起扣，就在一起，如果是分开上，就再做一笔，因为方其他应付款以后也不能收回，就直接进费用。

*^_^* 追问

2019-02-12 10:43

是一起上的

月月老师 解答

2019-02-12 10:50

你好，那就放在一起走。

*^_^* 追问

2019-02-12 10:51

那我这样做可以吗，因为我们当月交当月的保险，公积金，但是我当月一号就计提，7号交的保险。

*^_^* 追问

2019-02-12 10:52

工资是下个月初发。

月月老师 解答

2019-02-12 10:53

你好，没有问题的。工资大多数都是下发。

*^_^* 追问

2019-02-12 10:58

我这样做可以吗，计提保险，公积金，借管理费用-人员经费-社保(单位部分)，贷应付社会保障费，支付保险时，借应付社会保障费-人员经费， 
          其他应收款-人员经费-个人保险 
          贷:库存现金 
计提工资时，借管理费用 
                    贷应付职工薪酬 
发放工资时，借应付职工薪酬 
                      贷库存现金 
                          其他应收款-人员经费-个人保险

月月老师 解答

2019-02-12 11:27

你好，没有问题，可以的，