18年发生的费用做的是预付账款，19年才开的发票，怎么做账呀，1月份开的发票

也許、啲也許 追问

2019-02-11 15:33

我想进18年

也許、啲也許 追问

2019-02-11 15:35

但我18年没有预提

也許、啲也許 追问

2019-02-11 15:35

只是进了预付款

张艳老师 解答

2019-02-11 15:35

借：以前年度使用调整   贷：预付账款 
借：利润分配--未分配利润  贷：以前年度使用调整

也許、啲也許 追问

2019-02-11 16:16

我能不能在12月里，把这些费用做进去

张艳老师 解答

2019-02-11 16:21

正确的处理是要在12月份提前做费用支出的分录的。