房地产企业之前收到房款时已经缴纳过增值税了，在实际开具增值税普通发票时，要怎样进行报税，已经交过税的部分怎样填表才能不用交税了

樂小樂 追问

2019-02-11 13:07

是主表的第28行吗？

陈诗晗老师 解答

2019-02-11 13:16

我现在外面，好像是的，就是预缴税款那一栏。

樂小樂 追问

2019-02-11 13:17

可是在申报的时候会提示比对不通过，是填错了吗？

陈诗晗老师 解答

2019-02-11 13:18

提示不通过，的具体信息，会有多少行多少行的问题，你根据提示看一下对应的栏里面的金额。 
再问我

樂小樂 追问

2019-02-11 13:21

陈诗晗老师 解答

2019-02-11 13:24

这样看不清楚，你把主表拍来看下

樂小樂 追问

2019-02-11 13:28

陈诗晗老师 解答

2019-02-11 13:37

50543.43是你预交的税款，金额没有错噻 
你看一下附表中是否还有一个专门填写预缴的表

樂小樂 追问

2019-02-11 13:39

陈诗晗老师 解答

2019-02-11 13:42

把28栏的金额加到30里面。

樂小樂 追问

2019-02-11 13:44

樂小樂 追问

2019-02-11 13:44

这样吗？还是28栏的数删除？

陈诗晗老师 解答

2019-02-11 13:47

是的，28栏的金额删除，因为你的附表和28栏不对应，对比不过

樂小樂 追问

2019-02-11 13:50

樂小樂 追问

2019-02-11 13:50

可是这样一来我本期应交税额就多了

陈诗晗老师 解答

2019-02-11 13:59

本期应交纳的是54829.14，上期余额应交的是27515.24，本期应交是78058.67元。 
然后本期你交纳 了2部分，一部分是上期应交的27515.24，然后预交了50543.43， 
你附表有哪些，可否截个图给我一下

樂小樂 追问

2019-02-11 14:03

樂小樂 追问

2019-02-11 14:06

上个月我开票金额是1010868.57，税额50543.43，这部分是之前交过税的，上个月收房款9万元，这部分应该交税，没有错吧？

陈诗晗老师 解答

2019-02-11 14:12

附表显示，按你这个表填写，是对的，没有填写错误。 
你开票的金额应交的税是多少。是不是可以把50543.43预交的全部抵扣完

樂小樂 追问

2019-02-11 14:15

整明白了，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2019-02-11 14:18

不客气。希望对你有所帮助