老师这两个图片是我18年12月份做的两个分录，凭证后面附附件是我们公司开的入库单、发票，从供应商那里进的货物，这样对吗？但这些发票18年12月没有认证，在19年1月这些发票认证过了，请问12月这个发票在1月认证过了，做分录，借，应交税费--应交增值税--进项税额220997.37元，贷，应交税费---待认证进项税额 220997.37，我把12月的那两个分录的待认证进项税额加在一起是220997.37元，然后在19年1月份做了这个分录：借，应交税费--应交增值税--进项税额220997.37元，贷，应交税费---待认证进项税额 220997.37，请问这样做对吗？这个分录后面需要跟什么附件啊？

白雪 追问

2019-02-09 15:46

摘要怎么写合适？

白雪 追问

2019-02-09 15:47

我12月做的入库这两个分录对吗？后面附件是入库单和发票，这样全吗？谢谢

答疑郭老师 解答

2019-02-09 15:49

入库的分录对的，是的
摘要写xx凭证发票认证

白雪 追问

2019-02-09 15:51

我12月做的入库后面附件是入库单和发票，这样全吗？谢谢

白雪 追问

2019-02-09 15:55

认证的分录我写18年12月份23号和24号凭证发票认证，这样可以吗？最好是把发票的复印件附在凭证后面，是吗？老师

白雪 追问

2019-02-09 15:55

认证的分录我写18年12月份23号和24号凭证发票认证，这样可以吗？最好是把发票的复印件附在凭证后面，是吗？老师

答疑郭老师 解答

2019-02-09 15:59

我12月做的入库后面附件是入库单和发票，这样全吗？全的
认证的分录我写18年12月份23号和24号凭证发票认证，这样可以吗？最好是把发票的复印件附在凭证后面，是吗？老师你凭证右上角有记字xx号吧，认证18年12月份记字xx号凭证发票

白雪 追问

2019-02-09 16:05

好的，谢谢老师

答疑郭老师 解答

2019-02-09 16:06

不用客气的

白雪 追问

2019-02-09 16:11

老师我19年1月份供应商给我们公司的发票，我是不是根据供应商给我公司开的出库单，开一个入库单就可以了，这些1月份的发票也认证了，借，库存商品，借，应交税费～应交增值税～进项税额，贷，预付账款～*建筑公司，后面附入库单和发票对吗？老师

答疑郭老师 解答

2019-02-09 16:21

老师我19年1月份供应商给我们公司的发票，我是不是根据供应商给我公司开的出库单，开一个入库单就可以了，是的
借，库存商品，借，应交税费～应交增值税～进项税额，贷，预付账款～*建筑公司，后面附入库单和发票对吗。  如果在一月份做入库认证发票可以的

白雪 追问

2019-02-09 16:28

谢谢

白雪 追问

2019-02-09 16:28

白雪 追问

2019-02-09 16:30

老师这个是供应商开的出库单，我们做入库单就把供应商写的出库单改成入库单就可以了吧？数量和规格不变是吗？老师

答疑郭老师 解答

2019-02-09 16:31

实际收到的对吗？对的话可以

白雪 追问

2019-02-09 16:31

是的

答疑郭老师 解答

2019-02-09 16:36

那就按对方的名称，规格写入库单

白雪 追问

2019-02-09 16:37

老师，我公司19年2月15日，用公户给三个员工发工资，请问是不是给银行个工资总数，银行会给每个人直接打卡里，还是我们出纳用公户一个一个员工转呢？2月15日发的是19年1月份工资，（三个员工，比如每人8000），请问1月份的工资能否在2月12日直接录到自然人个税系统里啊？因为还有个税的问题，2月12日还没发放1月份的工资，这样能录1月份的工资吗？老师

答疑郭老师 解答

2019-02-09 16:41

如果银行代发你需要提供你的工资表需要提供个人身份证号，银行卡号，姓名，具体的可以咨询银行
你可以自己网银直接转
你是二月份报一月份的个税可以的，你可以先报税后发工资

白雪 追问

2019-02-09 17:05

好的，谢谢老师

答疑郭老师 解答

2019-02-09 17:06

不用客气的

白雪 追问

2019-02-09 17:10

老师，我刚才发现我的增值税主表里的销项税额642779.13元，这个数是自动生成的，但我的金税盘里的发票汇总表里的实际销项税额是642779.15元，老师我用不用把我增值税主表里的销项税额642779.13改成642779.15啊？应该是以那个数为准啊？谢谢

答疑郭老师 解答

2019-02-09 17:15

销售额没有问题是吧，不用修改，四舍五入的差异
按你申报表的可以的，多交的税记营业外支出

白雪 追问

2019-02-09 17:44

我直接改成一直不可以吗？增值税报表里是642779.13比金税盘里的销项税额642779.15小0.02元，这个是公司少交0.02元的税是吗？老师

答疑郭老师 解答

2019-02-09 17:46

你能修改了吗？一般情况是改不了的
少交了，刚才看错了，多交少交记营业外收支

白雪 追问

2019-02-09 17:50

在增值税主表里能否改？

答疑郭老师 解答

2019-02-09 17:52

你可以试下，我们这边不可以修改的，好多学员反应的也是不能修改的

白雪 追问

2019-02-09 17:55

嗯，我刚试了是不能修改的，后来重置了一下，销项税额和销售收入数据没有了，下一步该怎么做？老师

白雪 追问

2019-02-09 17:57

若果不能改数据的话老师，我这种情况这个分录该如何做啊？我公司是少交0.02元是吧？这种情况该怎么做分录啊

答疑郭老师 解答

2019-02-09 18:49

我刚试了是不能修改的，后来重置了一下，销项税额和销售收入数据没有了，下一步该怎么做？老师
退出去或者重新采集试试
借未交增值税贷营业外收入

白雪 追问

2019-02-09 20:02

重新采集是怎么操作啊？我公司少交0.02元增值税，借，未交增值税0.02，贷，营业外收入0.02对吗？若果我公司多交税0.02元，借，未交增值税税0.02，贷，营业外支出0.02元对吗？

答疑郭老师 解答

2019-02-09 20:20

你们税务局系统是怎么样的，各地不一样，我们这边有个信息采集直接点就可以
第一个分录对，第二个不对，借营业外支出贷未交增值税