暂估收入，借：应收账款～某某公司 贷：主营业务收入～暂估这样做是否可以？

诙谐的佩奇 追问

2019-02-01 15:18

我看网上还有 
借：应收账款～暂估 
     贷：主营业务收入

诙谐的佩奇 追问

2019-02-01 15:18

暂估的方向我是不是做反了？

佟老师 解答

2019-02-01 15:22

您写没有错误的，应收的二级明细就是对着公司的

诙谐的佩奇 追问

2019-02-01 15:32

12月做的 
那么我2019.1开票了，怎么冲？

佟老师 解答

2019-02-01 15:37

借：应收账款 
贷：应交税费-应交增值税（销项税额）

诙谐的佩奇 追问

2019-02-01 15:46

不通过以前年度损益调整吗？

佟老师 解答

2019-02-01 15:47

？为什么要通过以前年度损益调整？ 
您不是开票吗？之前确认收入，现在要确认销项税

诙谐的佩奇 追问

2019-02-01 15:58

对了，主营业务收入我做的是二级未开票，贷：主营业务收入～未开票收入，这笔需要红冲吗

佟老师 解答

2019-02-01 16:13

那你可以冲红，换成开票收入