18年12月属期做了个购买金税盘480元，借，管理费用-办公费480，贷，库存现金480；2.借，应交税费-应交增值税--减免税款480，借，管理费用-办公费 红字480元，请问我这笔分录该做在1月属期里，因为我是在1月属期内抵扣的这笔480元金税盘费用请问这借，应交税费-应交增值税--减免税款480，借，管理费用-办公费 红字480元在1月属期内做个冲掉这个分录，该怎么做

白雪 追问

2019-02-01 15:18

我2018年12月做的这笔分录，19年1月份想冲掉，重新做在19年1月份里，因为我在19年1月才抵扣这480元的金税盘费用

白雪 追问

2019-02-01 15:20

我18年12月份没有可交的增值税税额，19年1月份才有税额可交，我该怎么处理啊

白雪 追问

2019-02-01 15:21

你好老师，你是马婷老师吗？

马老师 解答

2019-02-01 15:22

就只有480  我建议在1月份做冲销你的12月份的减免分录  然后在做一次减免

白雪 追问

2019-02-01 15:23

老师我们的两个股东在外地上大学，像这个我们每个月能否给他以兼职的形式，每月给他每人发5000元的工资，这样做可以吗？想的是工资算成本，企业所得税少交点，可以吗

马老师 解答

2019-02-01 15:25

我不是。可以给做工资 但是要和员工一样申报个税！

白雪 追问

2019-02-01 15:27

工资定5000元，不用交个税的是吗

白雪 追问

2019-02-01 15:27

工资定5000元，不用交个税的是吗

白雪 追问

2019-02-01 15:28

但他实际是在外地上大学，没来上班，每月给他发工资，必须缴纳社保是吧

马老师 解答

2019-02-01 15:29

那就只能兼职，现在企业强制买社保暂停 还没实行呢

白雪 追问

2019-02-01 15:31

2019年1月必须强制买社保是吧

白雪 追问

2019-02-01 15:31

2019年1月必须强制买社保是吧

白雪 追问

2019-02-01 15:33

按兼职做，若果查出他在上大学，这样能解释的通吗？发工资这块合理吗？每月都给这两个小股东发工资，这个还能算兼职吗？

白雪 追问

2019-02-01 15:34

冲掉分录老师该怎么做啊

白雪 追问

2019-02-01 15:34

先充掉，再做个

白雪 追问

2019-02-01 15:35

这两个分录分别该怎么做啊

马老师 解答

2019-02-01 15:41

每月固定的这样的应该差出来不算兼职。

马老师 解答

2019-02-01 15:42

冲销分录相同，方向相反