今天发放2018年年终奖，是下个月申报是吧，怎么算呢？年终奖，比如这个员工领1000

郡主 追问

2019-02-01 15:08

好的，谢谢老师，老师还有一个问题，我方是购方，有退货一批，销方开来销项负数专票，这个怎么做分录，

邹老师 解答

2019-02-01 15:41

你好 
借；应付账款等科目  贷；库存商品等科目   应交税费（进项税额）

郡主 追问

2019-02-01 16:10

不用负数表示是吧，直接做相反分录来冲减是吗？

邹老师 解答

2019-02-01 16:12

你好，有两种方式 
一种是之前购进分录相同分录，金额负数 
另一种是做之前购进相反分录，金额正数

郡主 追问

2019-02-01 16:58

嗯嗯，理解了，转不过弯了，谢谢

邹老师 解答

2019-02-01 16:59

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢 
预祝新年快乐