供应商给的活动优惠满1万减3000元货款，发货实发优惠前金额，开发票是开的优惠后金额，我们入库时暂估成本是按优惠前金额暂估，现在就导致暂估金额比发票多出了3000元，我们作为购买方要怎么做账，才能把账做好？

供应商给的活动优惠满1万减3000元货款，发货实发优惠前金额，开发票是开的优惠后金额，我们入库时暂估成本是按优惠前金额暂估，现在就导致暂估金额比发票多出了3000元，我们作为购买方要怎么做账，才能把账做好？

答： 优惠的金额做成销售费用

1、这个月供应商发票用完了，未收到供应商的发票，要不要先给他付款了？2、本月已经给客户开了销售的专票，要不要按实际成本来做账，等供应商发票到了再粘贴到12月凭证里了？该如何处理了？

答： 供应商发票用完，未收到供应商的发票，可以先给他付款 材料暂估入库 等发票到了冲销暂估 给客户开了销售的专票，要按实际成本来做账

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

公司为了促销，买了个汽车，抽奖，赠送给客户了，供应商开发票给公司的话，客户上不了户，供应商开发票给个人的话，公司无票进成本，怎么样解决这个问题

答： 可以开发票给你们，你们做了固定资产，然后你再销售出去，再转让给他，这相当于二手车。