申报企业所得税时，将营业外支出申报成营业外收入了，次月的调整凭证怎样做呢

sunflower 追问

2019-01-27 10:18

是的，就是因为把营业外支出看成营业外收入了，所以利润报的时候多报了，应该是利润少那部分

sunflower 追问

2019-01-27 10:18

所以次月怎样调整凭证

马老师 解答

2019-01-27 10:30

啥时候的？？？属于哪一期？？在那一个月申报的？？

sunflower 追问

2019-01-27 22:14

属于2018年第四季度的，在19年1月报的

马老师 解答

2019-01-28 05:11

那我建议你去税局做更正申报，把账返回第四季度调整好，重新报

sunflower 追问

2019-01-28 09:00

那多交的税怎么办，可以退吗

马老师 解答

2019-01-28 09:09

一般不会退  只是抵扣以后的税金！具体还要看税局，退税太麻烦了！

sunflower 追问

2019-01-28 09:22

嗯嗯，是的，我在想既然是利润多报了，能否在次月调整凭证，把利润少报这个数

马老师 解答

2019-01-28 09:31

那就是跨年的  你是账对账 税报错了 你再调账就是把账弄错了  所以你要更正申报！