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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2019-01-25 17:04

您好
计提
借：管理费用等——工资
贷：应付职工薪酬——工资
发放
借：应付职工薪酬——工资
贷：库存现金、银行存款

xyan 追问

2019-01-25 17:27

发放的时候还要扣社保公积金个税，那个金额怎么取？

bamboo老师 解答

2019-01-25 17:37

借 应付职工薪酬——工资
贷 其他应收款——个人社保
其他应收款——个人公积金
应交税费——应交个人所得税
库存现金 银行存款
上交的时候扣的个人部分金额

xyan 追问

2019-01-25 22:39

贷方取的数是当月扣的个人社保金额？当月扣的个人公积金？当月扣的个税吗？

bamboo老师 解答

2019-01-25 22:52

是您应该发放工资的那个月的个人部分

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相关问题讨论
您好 计提 借：管理费用等——工资 贷：应付职工薪酬——工资 发放 借：应付职工薪酬——工资 贷：库存现金、银行存款
2019-01-25 17:04:57
计提工资和发放工资的分录参考一下这个图片
2018-11-15 09:48:51
借；管理费用等科目 贷；银行存款
2015-12-08 16:01:23
借：应付职工薪酬 贷：现金，分录是一样的
2017-04-11 10:22:36
你好，补计提，然后发放就是了 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工资 借；应付职工薪酬-工资 贷；银行存款等科目
2019-03-20 15:28:42
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