计提本月工资分录怎么做？发放上月工资分录呢？

xyan 追问

2019-01-25 17:27

发放的时候还要扣社保公积金个税，那个金额怎么取？

bamboo老师 解答

2019-01-25 17:37

借 应付职工薪酬——工资
贷 其他应收款——个人社保
其他应收款——个人公积金
应交税费——应交个人所得税
库存现金 银行存款
上交的时候扣的个人部分金额

xyan 追问

2019-01-25 22:39

贷方取的数是当月扣的个人社保金额？当月扣的个人公积金？当月扣的个税吗？

bamboo老师 解答

2019-01-25 22:52

是您应该发放工资的那个月的个人部分